Van vandag af het belastingbetalers wat ‘n Sars outo-assessering hierdie maand kan ‘n gekorrigeerde opgawe indien as iets onakkuraat of ontbreek. Een van die regstellings wat die meeste oor die hoof gesien word, behels ‘n bydrae wat maande, soms jare, gemaak is voordat vanjaar se aanslag ooit gegenereer is.
Die SAID het reeds meer as 1,9 miljoen belastingbetalers hierdie indieningsseisoen outomaties aangeslaan en sowat R8 miljard se terugbetalings binne 72 uur uitbetaal, met meer as ses miljoen aanslae wat in totaal verwag word. Dié spoed weerspieël vanjaar se stelselverbeterings, tesame met werkgewer-, mediese skema- en aftreefondsdata wat volledig en korrek by elke belastingbetaler aankom. Uittree-annuïteitbydraes is waar daardie wedstryd die meeste afbreek, veral wanneer ‘n bydrae deur ‘n verskaffer gemaak is, of in ‘n jaar wat nie netjies met die huidige aanslagtydperk ooreenstem nie.
Die SAID verwerk terugbetalings vinniger as ooit, wat die lat verhoog vir wat belastingbetalers aanvaar reeds korrek vasgelê en namens hulle geverifieer is. Die stelsel is egter net in staat om data te interpreteer wat dit verskaf is, en niks verder nie.
Hoe die aftrekking werk
Uittree-annuïteitsbydraes is aftrekbaar tot 27,5% van ‘n belastingbetaler se vergoeding of belasbare inkomste kragtens artikel 11F van die Inkomstebelastingwet. Effektief 1 Maart 2026 (vir die 2026/2027-belastingjaar) is die maksimum jaarlikse monetêre perk vir aftreefondsaftrekkings verhoog van R350 000 tot R430 000. Bydraes bo daardie perk dra outomaties oor na die volgende belastingjaar, en behoort op die belastingbetaler se kennisgewing van aanslag, die ITA34, te verskyn.
Die uitdaging is dat hierdie syfer afhang van die huidige aanslag wat korrek terugskakel na ‘n historiese bydrae. Wanneer daardie skakel breek, gaan die aftrekking daarmee saam, en daar is selde iets wat uitstaan op ‘n assessering wat aandui dat iets weggeraak het.
Die meeste mense hanteer hul uittree-annuïteit as iets wat hulle een keer ingestel het en nooit weer na kyk nie. Die kennisgewing van aanslag is nie ontwerp om outomaties ‘n ontbrekende syfer op te spoor nie. Die enigste persoon wat nagaan vir enige teenstrydighede is die belastingbetaler wat die dokument interpreteer, of ‘n adviseur wat ‘n kliënt vertrou om sulke foute op te tel.
Wat om na te gaan voordat dit aanvaar word
Aenigiemand wat van werk verander het, van UA-verskaffer verander het, of bydraes gemaak het buite ‘n standaard betaalstaataftrekking, kyk na hul aanslag en bevestig of verlede jaar se oortollige bydrae ingesluit is. As dit ontbreek, of die syfer onbekend lyk, is dit die moeite werd om te lig voordat die aanslag aanvaar word of die aanvaardingstydperk laat verval.
Jy kan steeds ‘n gekorrigeerde opgawe deur indien eFiling tot 23 Oktober 2026, selfs nadat ‘n aanslag aanvaar is. Om jou eie nommers na te gaan is dieselfde dissipline wat jy moet toepas op enige dokument met jou naam en jou geld daaraan verbonde.
Ander algemene leemtes in outo-assesserings om na uit te kyk, sluit in tuiskantoor-uitgawes, werklike reiseise gebaseer op ‘n logboek, en huur- of vryskut-inkomste, waarvan Sars se derdeparty-data nie ontwerp is om vas te lê nie.
Thersien Julie as ‘n jaarlikse inklok oor jou belastingsake.
Elke jaar konsulteer ek met verskeie kliënte wat ou bydraes het wat nooit weer teruggekom het in hul assessering nie, en waarvan hulle onbewus was. Hoe vroeër dit gevang word, hoe minder tyd en geld kos dit om reg te maak. Lees jou assessering voordat jy dit aanvaar – sonder uitsondering – om te verifieer dat alles verantwoord is.
* Reyneke is die uitvoerende hoof van Multilink Financial Services.
PERSOONLIKE FINANSIES
