Dit is daardie tyd van die jaar wanneer belastingbetalers hul vingers kruis en hoop op ‘n belastingterugbetaling.
Canada Revenue Agency (CRA) data vir die 2026-belasting-indieningsseisoen tot 20 April toon dat ongeveer 62 persent van belastingopgawes wat ingedien is, tot ‘n terugbetaling gelei het. Die gemiddelde terugbetaling was sowat $2,248. Belastingbetalers met ‘n balans skuld gemiddeld $5,775.
Selfstandige belastingbetalers, verhuurders en beleggers met nie-geregistreerde beleggingsrekeninge is meer geneig om belasting te skuld. Maar ‘n verrassende kategorie vir chroniese CRA-debiteure op 30 April is afgetredenes.
As jy aftrede nader, kan die belastinghoek kommerwekkend wees. So, hoekom skuld afgetrede Kanadese soveel belasting, en wat kan hulle doen om hiervoor te beplan?
Terughoubelasting
Die meeste Kanadese werkers is werknemers. Gedurende jou werksjare ontvang jy ‘n salaris met loonstaat-terughoubelasting. Die belasting wat teruggehou word, behoort nie belasting verskuldig of ‘n belastingterugbetaling teen jaareinde tot gevolg te hê as jy geen belastingaftrekkings of belastingkrediete het nie.
Belastingbetalers is egter geneig om beide aftrekkings en krediete te hê om te eis. Bydraes tot ‘n geregistreerde aftreespaarplan (RRSP) of koste vir kindersorguitgawes is oor die algemeen aftrekbaar en lei tot terugbetalings. Belastingbesparing spruit ook uit skenkings sowel as mediese uitgawes bo ‘n minimum drempel.
Wanneer ‘n werknemer na aftrede oorgaan, verander die belastingsituasie. Met geen werkgewer om ‘n bedrag terug te hou wat belasting verskuldig kan verminder nie, en minder krediete en aftrekkings, kan afgetredenes ‘n groter bedrag in die gesig staar as waaraan hulle gewoond is. Afhangende van inkomstebronne kan afgetredenes verskillende belastingstrategieë oorweeg. Hier is ‘n paar algemene inkomstebronne en wat om te verwag.
Pensioene
Pensioene is soos salaris deurdat daar betaalstaattabelle is wat betaalders moet gebruik om terughoubelasting te bepaal. Gevolglik ontvang pensioenarisse ‘n deposito op hul rekening van die netto pensioen na belasting.
Indien ‘n afgetredene slegs vastevoordeel-pensioeninkomste van ‘n enkele werkgewer het, kan hy of sy belastingneutraal wees aan die einde van die jaar. Die meeste het egter ander bronne van inkomste, en dit is geneig om die belastinguitkoms te verander.
Kanada Pensioenplan (CPP) en Ouderdomsekuriteit (OAS) pensioene het byvoorbeeld geen vereiste terughoubelasting nie. Wanneer jy jou aansoek by Service Canada invul, kan jy kies om belasting te laat terughou. Die meeste afgetredenes sien hierdie afdeling op die vorm en dink: ‘Hoekom sou ek wil hê die regering moet belasting van my pensioen afhaal?’
Wanneer jy jou belastingopgawe indien, is jou CPP en OAS ten volle belasbare inkomste gerapporteer op T4A(P) en T4A(OAS) belastingstrokies. As jy CPP en OAS bykomend tot ‘n werkplekpensioen ontvang, is dit waarskynlik dat jy belasting sal skuld wanneer jy indien.
As u egter verkies om belasting terug te hou wanneer u aansoek doen vir CPP en OAS, sal federale inkomstebelasting van u maandelikse betalings afgetrek word, wat ‘n groot belastingrekening voorkom wanneer u u opgawe indien.
Geregistreerde rekeninge
Wanneer jy ‘n onttrekking uit ‘n aftreerekening soos ‘n RRSP neem, is daar belasting teruggehou op grond van die bedrag van die onttrekking. Belasting is so laag as 10 persent vir onttrekkings van tot $5 000 en bereik 30 persent vir onttrekkings van meer as $15 000. Die probleem is dat hierdie tariewe dikwels ‘n afgetredene se marginale belastingkrag op sy of haar belastingopgawe onderskat.
As jy jou RRSP omskakel na ‘n geregistreerde aftree-inkomstefonds (RRIF), wat jy nie later as die einde van die jaar wat jy 71 word, moet doen nie, is daar minimum onttrekkings wat geld. Elke jaar moet jy ‘n toenemende persentasie van die rekeningwaarde aan die einde van die vorige jaar as ‘n belasbare onttrekking neem.
As jy net die minimum bedrag neem, is daar geen terughoubelasting nie. Soos CPP, OAS en pensioeninkomste, is dit ten volle belasbare inkomste, en belasting betaalbaar word bepaal wanneer jy jou belastingopgawe indien. As jy meer as die vereiste minimum onttrek, is terughoudingsbelasting slegs van toepassing op die bybetaling, tensy jy kies om meer belasting te laat terughou.
Aftreebelastingbeplanning
Die meeste afgetredenes beland in ‘n posisie met min tot geen belasting wat op hul inkomstebronne teruggehou word nie. Sodra hulle belasting verskuldig is wat meer as $3 000 ($ 1 800 in Quebec) in rug-aan-rug jare, begin die CRA of Revenu Québec kwartaallikse inkomstebelastingpaaiemente aanvra. Hierdie paaiemente is ‘n vooruitbetaling van die beraamde belasting vir die huidige belastingjaar gebaseer op hul vorige twee jaar van belastingaansoeke. Baie afgetredenes is gefrustreerd oor die feit dat hulle soveel belasting moet betaal gedurende hul werksjare en steeds voel die knippie belasting betaalbaar in hul aftredes.
As dit enige troos is, betaal afgetredenes dikwels ‘n relatief lae gemiddelde belastingkoers, veral in vergelyking met hul belastingkoers terwyl hulle werk. En daar is ‘n paar belangrike oorwegings.
As afgetredenes kan kies om ‘n hoër belastingkoers op pensioene sowel as hul CPP en OAS en RRIF te laat terughou, behoort ten minste die meeste van die geld wat in hul bankrekening ingaan eintlik aan hulle en kan hulle kwartaallikse belastingpaaiemente verminder of uitskakel.
Let egter daarop dat ander inkomstebronne soos huurinkomste of belasbare nie-geregistreerde beleggingsinkomste nie onderhewig is aan weerhoudingsbelasting vir Kanadese nie, dus sal byna altyd aanleiding gee tot ‘n kwartaallikse belastingpaaiementvereiste indien dit aansienlik is.
Die keuse van ‘n hoër terughoubelastingkoers kan dalk min troos bied vir afgetredenes wat gefrustreerd is deur hul belasting betaalbaar. Maar dit maak ten minste kontantvloeibeplanning makliker en kwartaallikse belastingpaaiemente minder betekenisvol.
Aftreebelastingbeplanning kan afgetredenes help om minder belasting gedurende hul lewe en uit hul boedels te betaal met hul dood as hulle hul belastinghakies wys gebruik. Dit kan die neem van vroeë RRSP-onttrekkings, ekstra RRIF-onttrekkings, strategiese onttrekking van kapitaalwins of ander aksies insluit wat lei tot meer belasting wat vroeër in aftrede betaalbaar is. Dit lyk dalk teen-intuïtief en selfs pynlik om te oorweeg, maar in sommige gevalle kan dit lei tot minder belasting betaalbaar op die lang termyn.
Dus, as kontantvloeibeplanning jou primêre doelwit is, oorweeg vrywillige terughoubelasting. En as jy regtig die regering se hand uit jou sak wil hou, fokus op jou leeftydbelasting pleks van vanjaar se belasting in isolasie. Vir afgetredenes is die werklike belastingkwessie dalk nie wanneer jy jou belasting betaal nie, maar hoeveel jy betaal.
Jason Heath is ‘n gesertifiseerde finansiële beplanner (CFP) by Objective Financial Partners Inc. in Toronto. Hy verkoop geen finansiële produkte hoegenaamd nie. Hy kan by jheath@objectivecfp.com bereik word.
