Onlangse regulatoriese veranderinge gee beleggers ‘n geleentheid om hul plaaslike en globale spaarstrategieë te versterk. Met ingang van 1 Maart 2026 is beide die jaarlikse bydraelimiet vir belastingvrye spaarrekeninge (TFSA’s) en die belastingaftrekbare aftreebydraedrempel verhoog, wat jou in staat stel om meer te spaar terwyl jy voordeel trek uit verbeterde belastingdoeltreffendheid. Boonop gee ‘n verhoging in die enkele diskresionêre toelaag Suid-Afrikaners groter buigsaamheid wanneer hulle in die buiteland belê. Saam skep hierdie veranderinge meer geleentheid vir jou om te spaar wat jy nou kan, om jou finansiële toekoms te verbeter.
Verhoogde TFSA en aftreespaartoelaes
Op 1 Maart 2015 het die Suid-Afrikaanse Nasionale Tesourie belastingvrye spaarrekeninge (TFSA’s) ingestel om hoër vlakke van huishoudelike besparing aan te moedig. Sedert 1 Maart 2026 het die jaarlikse limiet vir bydraes vir hierdie produkte met R10 000 tot R46 000 per jaar verhoog. Die ongebruikte gedeelte rol nie oor na die daaropvolgende jaar nie, en die leeftydbydraelimiet vir hierdie produkte bly op R500 000.
Enige groei op beleggings in hierdie produkte is belastingvry, wat beteken dat die opgehoopte waarde van ‘n TFSA oor die lang termyn tipies dié van ‘n belas beleggingsproduk oortref (met die veronderstelling dat dit soortgelyke onderliggende fondse en prestasie uitmaak). Die verskil kan wesenlik wees, aangesien geen inkomstebelasting, dividendbelasting of kapitaalwinsbelasting betaal hoef te word op die opbrengste wat deur hierdie beleggings gegenereer word nie. Hierdie voordeel word veral uitgesproke oor langer beleggingshorisonne – tipies tydperke van sewe jaar of meer. En jy het nie baie geld nodig om met ‘n TFSA te begin spaar nie. Begin met wat jy nou kan – al is jy nie in staat om die maksimum belastingvoordeel te bereik nie, sal jy steeds baat by belastingvrye groei op wat jy daarin geslaag het om te belê.
Aftrede voel dalk ver, maar vandag se keuses vorm môre se sekuriteit. Ingevolge die Nasionale Tesourie se regulatoriese raamwerk is ‘n uittree-annuïteit ‘n belastingbevoordeelde aftreeproduk wat deur die Suid-Afrikaanse Pensioenfondswet beheer word, wat ontwerp is om langtermynbesparing te bevorder deur aansienlike belastingaftrekkings te bied, terwyl fondse streng bewaar word en bepaal hoe jou kapitaal by aftrede uitbetaal word.
Bydraes tot pensioenfondse, voorsorgfondse en uittree-annuïteite is belastingaftrekbaar, en as lid van hierdie fondse ontvang jy aantreklike jaarlikse belastingvoordele op bydraes van tot 27,5% van jou belasbare inkomste (beperk tot R430 000 per belastingjaar). Hierdie klein, konsekwente besparings kan mettertyd ‘n groot verskil maak. Die nuwe limiet van R430 000 het op 1 Maart 2026 in werking getree, en die voordeel is dat ‘n groter deel van ledebydraes vir onmiddellike belastingverligting kwalifiseer.
Die voordele van die tweepot-aftreestelsel
Die tweepot-aftreestelsel, wat op 1 September 2024 ingestel is, bied verdere aansporings aan diegene wat vir aftrede spaar:
- Noodbesparings: Individue wat maandelikse of jaarlikse bydraes maak, het toegang tot hul spaarkomponent. Maar dit is belangrik om te onthou dat toegang tot aftreespaargeld vandag werklike gevolge vir jou toekoms inhou. Selfs klein onttrekkings wat oor tyd herhaal word, het ‘n groot aftrede-impak.
- Verhoogde spaarbehoud: Die aftree-komponent word beskerm teen voor-aftrede-onttrekkings, hou jou belê in die mark en laat jou voordeel trek uit die krag van samestelling.
- Aanmoediging om deel te neem aan aftreespaargeld: Die tweepotstelsel bied likiditeit deur die spaarkomponent, wat dit ‘n meer aantreklike opsie maak vir diegene wat andersins sou vermy om te spaar vir aftrede weens likiditeitsbekommernisse.
- Belastingverligting vir bydraes: Bydraes wat tot aftreefondse gemaak word, trek steeds voordeel uit belastingaansporings, wat spaar aanmoedig en belasbare inkomste verminder terwyl dit langtermyn finansiële groei bevorder.
Verhoging in enkel diskresionêre toelae limiete
Die enkele diskresionêre toelaag (SDA) is deur die Suid-Afrikaanse Reserwebank (SARB) ingestel en formeel in 2008 geïmplementeer as deel van die land se valutabeheerhervormings. Suid-Afrikaanse inwoners ontvang elke kalenderjaar ’n nuwe toelae, wat vir enige buitelandse doel gebruik kan word – insluitend buitelandse beleggings en buitelandse uitgawes – sonder dat vooraf goedkeuring van die SARB of belastingklaring van die Suid-Afrikaanse Inkomstediens (Sars) vereis word.
Die Nasionale Tesourie het vroeër vanjaar ‘n verhoging in die SDA van R1 miljoen tot R2 miljoen aangekondig. Wanneer u van die hoër limiet gebruik maak, is daar ‘n paar belangrike oorwegings om in gedagte te hou:
- Vir die 2026-kalenderjaar is individue daarop geregtig om die volle R2 miljoen-toelaag, wat op 8 April 2026 in werking getree het, te benut.
- Die SDA is van toepassing op Suid-Afrikaanse inwonende individue van 18 jaar en ouer. Terwyl minderjariges nie vir die volle SDA kwalifiseer nie, het hul reistoelaag van R200 000 tot R400 000 verhoog.
- Die toelaag is van toepassing op buitelandse beleggings sowel as enige buitelandse reisverwante uitgawes. Hierdie bedrae moet dus in ag geneem word wanneer bepaal word hoeveel beskikbaar is vir belegging.
As jy meer as R2 miljoen in die buiteland wil belê, kan jy dit doen deur by die SAID aansoek te doen vir ‘n belastingklaringsertifikaat onder die buitelandse beleggingstoelaag, wat jaarliks tot R10 miljoen se bykomende buitelandse belegging toelaat. Enige bedrag wat R12 miljoen oorskry, vereis spesifieke goedkeuring van die SARB.
Bly op hoogte om jou spaargeleenthede te maksimeer
Wetgewing met betrekking tot beleggings is nie staties nie. Om spaargeld deur belastingtoegewings te geniet is dus ‘n deurlopende gewoonte om op hoogte te bly van regulatoriese veranderinge – en nie ‘n eenmalige daad nie. Dit laat jou toe om voordeel te trek uit hierdie ontwikkelings en jou spaardoelwitte te verwesenlik. A finansiële adviseur kan jou help om die verskuiwingstoelaes en vereistes te navigeer, asook om inligting en leiding aan te bied deur middel van ‘n pasgemaakte plan wat die beskikbare geleenthede maksimeer om jou finansiële doelwitte te bereik.
* Berry is die hoof van verkope by PSG Wealth.
PERSOONLIKE FINANSIES
