Ken jy jou TFSA uit jou RRSP? Alhoewel beide spaarvoertuie Kanadese kan help om welvaart op te bou en vir aftrede te beplan, is daar talle verskille in hoe hulle gestruktureer is.
Hier verduidelik die Financial Post hoe elke rekening werk, wie in aanmerking kom en hoe jy dit kan gebruik om vir die toekoms te spaar.
Wie kom in aanmerking om by te dra?
Geregistreerde aftreespaarplanne (RRSP’s) is oop vir enige Kanadese inwoner met ‘n geldige sosiale versekeringsnommer, mits jy werk of besigheidsinkomste begin verdien het.
Terwyl jy op enige ouderdom kan begin, kan jy net bydra tot 31 Desember van die jaar wat jy 71 word, op watter stadium die RRSP óf omgeskakel moet word na ‘n geregistreerde aftree-inkomstefonds (RRIF) óf ‘n ander inkomste-opsie (soos ‘n annuïteit of as ‘n enkelbedrag uitgeneem).
Om ‘n belastingvrye spaarrekening (TFSA) te begin, moet jy ten minste 18 jaar oud of die ouderdom van meerderjarigheid in jou provinsie wees. Jy moet ‘n inwoner van Kanada wees met ‘n geldige sosiale versekeringsnommer, alhoewel nie-inwoners met ‘n geldige SIN ook kan bydra (maar sal een persent belasting betaal vir elke maand wat die bydrae in die rekening bly).
Daar is geen boonste ouderdomsperk waarteen jy moet ophou om by te dra tot ‘n TFSA nie.
Hoeveel kan jy bydra?
Die jaarlikse bydraelimiet vir ‘n RRSP hang af van jou inkomste in die voorafgaande jaar. Vir 2026 is die maksimum bedrag wat ook al die laagste is: 18 persent van jou verdienste inkomste vanaf 2025 of $33,810.
Ongebruikte bydraekamer word ook oorgedra – jonger Kanadese kan ‘n aansienlike hoeveelheid ongebruikte kamer in die vroeë stadiums van hul loopbane ophoop, wat dan later aangewend kan word wanneer hulle in hoër inkomstegroepe is.
As jy deel is van ‘n maatskappypensioenplan, sal jou bydrae en oordragkamer verminder word met ‘n pensioenaanpassing (PA) vir die vorige jaar. Die PA word deur jou werkgewer bereken en is die waarde van die voordele wat jy in die voorafgaande jaar onder jou werkgewer se geregistreerde pensioenplanne (RPP) en uitgestelde winsdeelplanne (DPSP) verdien het.
Let daarop dat sommige werkgewers maatskappy-geborgde planne of groep RRSP’s bied en kan bydraes ooreenstem, wat ook by jou bydraelimiet tel.
Vir ‘n TFSA hang die maksimum bedrag wat jy kan bydra af van die huidige jaar se dollarlimiet en jou persoonlike TFSA-bydraekamer.
Die limiet vir 2026 is $7 000, wat die kumulatiewe leeftydbydraelimiet op $109 000 te staan bring sedert die TFSA in 2009 van stapel gestuur is.
As jy in die verlede ‘n onttrekking gemaak het, sal daardie bedrag by jou bydraekamer gevoeg word, maar eers in die volgende kalenderjaar.
Jy kan enige tyd gedurende die jaar tot jou TFSA bydra, maar die RRSP-sperdatum vir bydraes om by die vorige jaar se belastingaftrekkings te tel, is 60 dae na 31 Desember. Die sperdatum vir jou 2025-belastingopgawe is 2 Maart 2026.
Wat is die belastingverskille?
Albei is belastingbeskermde rekeninge, wat beteken jou bydraes en verdienste groei belastingvry terwyl hulle in die rekeninge is.
Met ‘n RRSP word u bydraes gemaak van voorbelaste dollars, wat beteken dat u ‘n aftrekking ontvang wat u toelaat om u belasbare inkomste te verminder. Dit lei tot onmiddellike belastingbesparing.
Wanneer fondse egter uit ‘n RRSP onttrek word, word dit as gewone inkomste belas.
Om voordeel te trek uit die belastingvoordele, sê finansiële adviseurs dit is ideaal om by te dra tot ‘n RRSP wanneer jy in ‘n hoër belastingvlak is (gedurende spitsverdienstejare) en om te onttrek wanneer jy in ‘n laer belastinggroep is (in aftrede).
TFSA-bydraes aan die ander kant kom van na-belaste dollars en is nie aftrekbaar nie. Maar wanneer dit tyd word om fondse te onttrek, tel dit nie teen inkomste nie en is heeltemal belastingvry.
Bedrae wat onttrek word, kan in die daaropvolgende kalenderjaar herbygedra word, ook belastingvry.
Wat anders moet ek weet?
Die RRSP het bykomende kenmerke wat nuttig kan wees vir Kanadese met spesifieke finansiële behoeftes.
Die Lewenslange Leerplan laat Kanadese toe om jaarliks tot $10,000 ($20,000 totaal) belastingvry te onttrek om voltydse onderwys of opleiding vir jouself of jou gade te finansier. Onttrekkings moet binne 10 jaar terugbetaal word om belastingboetes te vermy.
Eerstekeerhuiskopers kan ook tot $60 000 belastingvry onttrek deur die Huiskopersplan, om vir die aankoop van ‘n eerste huis gebruik te word. Jy het 15 jaar om die fondse in jou RRSP terug te betaal, maar as jy nie aan die jaarlikse minimums voldoen nie, word die bedrag by jou belasbare inkomste gevoeg.
Amerikaanse dividenddraende bates is onderhewig aan ‘n 15 persent terughoubelasting op dividende wanneer dit in ‘n TFSA gehou word, maar nie as dit in jou RRSP is nie.
TFSA-houers moet versigtig wees om te veel by te dra tot hul rekeninge: Enige oortollige bydraes sal teen een persent per maand belas word solank dit die rekening bly.
• E-pos: slouis@postmedia.com
Lees meer uit ons TFSA vs. RRSP-reeks
Kom kyk elke dag hierdie week vir die nuutste uit die reeks en vind hulle almal hier.
- TFSA vs. RRSP: Hoe Kanadese van gen Z tot die bababoomers die meeste uit hul spaargeld kan kry
- TFSA vs. RRSP: Vermy hierdie TFSA- en RRSP-foute om die CRA van jou rug af te hou
- TFSA vs. RRSP: Garry Marr: Leen om jou TFSA of RRSP te finansier is aanloklik – maar is dit die risiko werd?
- TFSA vs. RRSP: Hoe om in jou TFSA te belê teenoor jou RRSP om opbrengste te verhoog en risiko te verminder
