Hoe moet ek my bates struktureer om die boedeladministrasieproses eendag wanneer ek oorlede is vir my gesin makliker te maak? Elke Brink, Welvaartsadviseur, PSG Wealth, R21 Wealth Management
Daar is verskeie effektiewe maniere om boedelbelastingblootstelling te bestuur, terwyl jy ook jou beleggings struktureer om inkomste tydens aftrede en langtermynwaarde vir jou begunstigdes te verskaf. Tans is die eerste R3,5 miljoen van ‘n bestorwe boedel vrygestel van belasting. Die res word belas by:
- 20% op die gedeelte tot R30 miljoen
- 25% op die bedrag wat R30 miljoen oorskry
Enige bates wat aan ‘n langslewende gade gelaat word, is nie onderhewig aan boedelbelasting nie. Dit sal egter dan belasbaar word in die langslewende se boedel.
Een van die mees onderbenutte boedelbeplanningsinstrumente is ‘n uittree-annuïteit (UA) en later ‘n lewende annuïteit. Albei is uitgesluit van jou belasbare boedel.
Uitkeer-/sinkfondsvoertuie: Deur ‘n begunstigde te benoem, kan rykdom naatloos oorgedra word. Beleggingspolisse kan ‘n geagte bate in jou boedel wees, so pligte sal beplan moet word, maar dit hoef nie deur die eksekuteur gelikwideer te word nie – om te verseker dat jou geliefdes die fondse onmiddellik ontvang.
Trusts en maatskappye vir batebeskerming en beheer: Vir diegene met beduidende eiendomsbesit of komplekse familiebehoeftes, kan trusts en maatskappye langtermynvoordele bied. ’n Testamentêre trust laat jou toe om bates uit jou boedel en na ’n aparte regstruktuur oor te dra, waar trustees dit tot voordeel van jou erfgename bestuur. Dit is nuttig wanneer jou erfgename minderjarig is, spesiale behoeftes het of deurlopende finansiële ondersteuning benodig.
’n Trust wat gedurende jou leeftyd gestig is, kan jou bates beskerm teen boedelbelasting, krediteure en vertragings wat deur boedeladministrasie veroorsaak word. ’n Deskundige adviseur sal jou kan lei oor die doeltreffendste manier om jou bates na ’n trust oor te dra.
Die kuns van strategiese skenkings: Nog ‘n manier om jou boedelgrootte te verminder, is om bates gedurende jou leeftyd te skenk. Jy word toegelaat om tot R100 000 per jaar belastingvry per individu te skenk.
Om ‘n boedel in Suid-Afrika te likwideer kan ‘n tydrowende proses wees. As jou boedel hoofsaaklik uit illikiede bates soos eiendom of aandele bestaan, kan jou begunstigdes vertragings ondervind om toegang tot fondse te kry. Dit kan finansiële spanning op ‘n baie sensitiewe tydstip veroorsaak. Behoorlike beplanning kan help om die las op jou geliefdes te verminder.
Ek het nie voorheen in aandele belê nie. Watter leiding kan jy ‘n beginnerbelegger met ‘n laerisiko-aptyt bied? Patrick Duggan, welvaartbestuurder, PSG Wealth, Melrose Arch
Wanneer jy ‘n aandeel (ekwiteit) koop, koop jy ‘n klein deel van ‘n maatskappy – jy word ‘n mede-eienaar. Die waarde van aandele verander elke dag op grond van hoe goed ‘n maatskappy vaar (verdienste) en wat mense dink volgende gaan gebeur (waardasie). Mense koop dus aandele om geld te maak deur dit later teen ‘n hoër prys te verkoop en/of dividende (‘n deel van die wins) te kry, ideaal onder leiding van ‘n finansiële adviseur. Dit is ‘n manier om geld te belê en dit mettertyd te help groei.
Die stygende kapitaalwaardes en stygende dividendinkomste van die groot maatskappye van die wêreld maak dit die perfekte teenmiddel teen die vernietigende krag van inflasie. Alhoewel aandele histories die beste bateklas was vir die lewering van reële (inflasie klop) opbrengste, is die ‘toelatingsprys’ vir die besit van aandele die aanvaarding van die hoër wisselvalligheid van opbrengste (onbestendigheid) wat aandeeleienaarskap behels relatief tot die besit van ander bateklasse soos effekte (‘Ek skuld jou’) en kontant.
Om die wisselvalligheid van opbrengste van aandele te versag (en nog erger, die permanente verlies aan kapitaal – dink Steinhoff) moet ‘n belegger, veral ‘n onervare een, dit oorweeg om ‘n mandjie aandele te koop. Jy kan dit doen via fondse wat die prestasie van die mark passief dophou en/of via ‘n aktief bestuurde effektetrustfonds waar ‘n geldbestuurder verantwoordelik sal wees om die onderliggende aandele te kies op grond van sy/haar fundamentele navorsing in ‘n poging om beter as die mark te presteer.
Afgesien van bogenoemde aanbeveling om jou blootstelling via enige van die bogenoemde weë te diversifiseer, is die belangrikste raad wat ek jou kan gee dat omdat aandeeleienaarskap ‘n langtermynspeletjie is, jy vir ‘n baie lang tyd van jou belegging moet ‘stel en vergeet’. Ideaal gesproke, praat eers met ‘n gekwalifiseerde finansiële adviseur om jou risiko-aptyt by jou beleggingsopsies aan te pas.
Aan die begin van elke jaar stel ek ‘n begroting op en begin spaar vir ‘n deposito vir my eerste huis, maar bestee uiteindelik die meeste van my spaargeld gedurende die jaar. Wat is die doeltreffendste manier om te verseker dat ek by my spaardoelwit hou? Franske Neiteler, Welvaartbestuurder, PSG Wealth, Pretoria-Oos
Welgedaan met die verbintenis om te spaar – dit is die eerste en belangrikste stap in die rigting van die bereiking van enige finansiële doelwit, of jy nou ‘n deposito vir jou eerste huis bou of geld opsy sit vir aftrede. Alhoewel dissipline en wilskrag belangrik is, hang langtermyn sukses daarvan af om praktiese, tasbare stelsels in plek te stel wat spaar makliker en meer konsekwent maak.
Die eerste stap is om realisties te begroot. Baie begrotings misluk omdat hulle te beperkend is en nie werklike bestedingspatrone weerspieël nie. Neem tyd om jou werklike maandelikse uitgawes te hersien en rangskik dit volgens prioriteit. Hierdie proses beklemtoon dikwels gebiede waar besteding aangepas kan word en help jou om ‘n volhoubare maandelikse bedrag te identifiseer wat aan spaargeld toegewys kan word sonder om te voel dat jy ontneem is.
Dissipline kom eers ter sprake sodra ‘n realistiese en haalbare besparingsteiken gestel is. ’n Praktiese manier om hierdie dissipline af te dwing, is om jou spaargeld te outomatiseer deur ’n maandelikse debietorder op te stel kort nadat jou salaris betaal is. Dit verseker dat spaar eerder ‘n gewoonte as ‘n nagedagte word. As jy ‘n gedefinieerde maandelikse bydrae het, kan jy ook jou spaarreis uitstippel en jou vordering oor tyd dophou, wat hoogs motiverend kan wees.
Ten slotte, die keuse van die regte spaarvoertuig is noodsaaklik. Of jy nou spaar vir ‘n eiendomsdeposito of langtermyn-aftreedoelwitte, die tydraamwerk en teikenbedrag behoort die tipe belegging wat jy gebruik te bepaal. Die keuse van die toepaslike bateklas kan uitkomste aansienlik verbeter deurdat opbrengste oor tyd saamgestel word en moontlik die pad na jou doelwit verkort. ’n Gekwalifiseerde finansiële adviseur kan leiding gee wat pasgemaak is vir jou omstandighede en help om jou plan op koers te hou.
Ek is ’n 32-jarige enkelma, en ek wil begin spaar vir my driejarige seun se tersiêre opleiding. Moet ek kies vir ‘n onderwyspolis, in effektetrusts belê of ‘n belastingvrye spaarrekening gebruik vir langtermyngroei? Paul Fourie, Welvaartadviseur, PSG Wealth, Pietermaritzburg Town Bush Cascades Finansiële Beplanning
Om ‘n spaardoelwit te hê is die eerste stap, maar dit is ook belangrik om die vlak van wisselvalligheid te verstaan wat jy bereid is om aan te pak om daardie doelwit te bereik.
‘n Finansiële adviseur is die beste geskik om ‘n deeglike beoordeling van jou omstandighede te doen. Die algemene reël is hoe korter ‘n tydlyn na ‘n doelwit is, hoe relatief minder wisselvallig moet die belegging wees – ‘n meer konserwatiewe benadering.
Hoe langer die tydraamwerk, in hierdie geval 15 jaar tot ouderdom 18, kan jy oorweeg om meer aggressief te belê. Aggressiewe fondse kan aandelefondse óf in Suid-Afrika, wêreldwyd óf ‘n kombinasie van die twee wees. Hieronder is ‘n lys van ‘n paar beleggingsvoertuie wat kan help met jou beleggingsdoelwit:
- Belastingvrye Spaarrekening: Dit is ontwerp vir langtermyndoelwitte. Bydraes is beperk tot R36 000 belastingvry per jaar met die onlangse Begrotingsrede wat ‘n verhoging tot R 46 000 per jaar aangekondig het. Die maksimum leeftydbydrae van R500 000 bly in plek.
- Begiftiging: Daar is ‘n vaste aanvanklike beleggingstydperk, maar die belastingkoerse is gunstig as jy ‘n hoër inkomste verdiener is. Die fondse word direk aan ‘n genomineerde begunstigde betaal in die geval van dood.
- Effektetrust: Gediversifiseerde beleggingsopsies waarin jy jou beleggingsbedrag te eniger tyd kan aanpas, en jy het in enige stadium volle toegang tot die fondse. Kapitaalwins sal van toepassing wees op onttrekkings, en die belegging sal aan jou boedel betaal word wanneer jy sterf.
Gegewe al die bogenoemde inligting, is daar verskeie opsies vir jou om te oorweeg. Deur ‘n vennootskap met ‘n finansiële adviseur op jou finansiële reis kan help om jou reg te stel vir sukses.
As ‘n besigheidseienaar in die geleentheidsbedryf, kan jy asseblief verduidelik hoekom gebeurteniskansellasieversekering ‘n noodsaaklikheid geword het? Ryno de Kock, Hoof: Verspreiding by PSG Insure
Met eksterne risiko’s soos ongunstige weer wat moeiliker word om te voorspel, kan organiseerders van geleentheid nie meer staatmaak op gebeurlikheidsbeplanning alleen nie, aangesien die finansiële, logistieke en reputasie gevolge van ‘n gekanselleerde geleentheid ernstig kan wees.
Geleentheidkansellasieversekering, of gespesialiseerde gebeurtenisaanspreeklikheidsdekking, het ‘n noodsaaklike risikobestuursinstrument geword wat ontwerp is om organiseerders te beskerm teen finansiële verliese wat voortspruit uit omstandighede buite hul beheer. Afhangende van die polis, kan dekking kansellasie, reputasieskade, verlating, uitstel of hervestiging van ‘n gebeurtenis insluit weens versekerde oorsake soos uiterste weer, natuurrampe, ingryping van die publieke owerheid, of die nie-verskyning van sleutelindividue.
Hierdie tipe dekking kan ook strek tot verlore inkomste, onverhaalbare uitgawes en kontraktuele verpligtinge aan derde partye. Vir verskaffers, borge of diensverskaffers kan spesialisgebeurtenisaanspreeklikheidsdekking beskerming bied as ‘n organiseerder nie in staat is om kontraktuele verpligtinge na te kom na ‘n kansellasie nie.
Deur vroeg in die beplanningsproses ‘n adviseur te betrek, kan organiseerders en belanghebbendes dekking struktureer wat vandag se realiteite weerspieël en help om die langtermyn volhoubaarheid van Suid-Afrika se gebeurtenisbedryf te beskerm.
PERSOONLIKE FINANSIES
