Rosemary* het hierdie somer 71 geword en weet dat sy haar geregistreerde aftreespaarplanne (RRSP’s) moet omskep in geregistreerde aftree -inkomstefondse (RRIF’s), maar is nie seker hoe om dit te doen en wat die belastingimpak sal wees nie.
Rosemary, wat met drie volwasse kinders geskei is, geniet ‘n gemaklike aftrede in Brits -Columbië. Sy het ‘n jaarlikse inkomste van ongeveer $ 105,000 per jaar voor belasting, insluitend $ 45,000 uit ‘n werkgewerspensioen, $ 10.000 in rente -inkomste, $ 26.000 aan huurinkomste, $ 15.500 uit die Pensioenplan van Kanada en $ 8.600 in ouderdomsvoordele. Haar inkomste is baie groter as haar jaarlikse uitgawes, wat ongeveer $ 48.000 beloop.
Sy het $ 670,000 in RRSP’s wat in gebalanseerde onderlinge fondse belê is, en het beleggingsertifikate wat by verskeie finansiële instellings gehou word, gewaarborgde beleggingsertifikate en het verskeie vrae oor haar volgende stappe, insluitend of sy dit moet oordra of saamsmelt met ‘n enkele instelling, hoe om te begin onttrek aan die RRIF en hoeveel om uit te neem.
Benewens haar RRSP’s, het Rosemary ongeveer $ 227,000 in GICS-die bron van haar rente-inkomste-en ongeveer $ 135,000 in belastingvrye spaarrekening (TFSA). Rosemary se boedel bevat ook haar primêre woning, ter waarde van $ 1,5 miljoen en ‘n huureiendom ter waarde van $ 600,000.
Sy wil graag die huureiendom verkoop, maar is bekommerd oor die belastingimplikasies.
Wat die kundige sê
Graeme Egan, ‘n finansiële beplanner en portefeuljebestuurder, het gesê dat die oorgang van RRSP’s na RRIF’s die perfekte tyd is vir Rosemary om haar rekeninge en beleggings te vereenvoudig en te konsolideer.
RRSP -houers het die opsie om na verskeie RRIF’s by verskillende finansiële instellings om te skakel, maar hy beveel in die algemeen aan om alle RRIF’s met een finansiële instelling te konsolideer vir die gemak van die bestuur en om die batemengsel maklik te monitor om te verseker dat u ‘n beleggingstrategie volg wat u beleggersprofiel weerspieël.
‘Vir Rosemary, gegewe haar ander bronne van inkomste en netto waarde, sou ‘n 50/50 batesmengsel van aandele en effekte of selfs ‘n mengsel van 40/60 vir die volgende tien jaar goed wees,’ het hy gesê.
Die reëls bepaal dat, ongeag hoeveel RRSP -rekeninge u het, u moet omskakel na ‘n RRIF of RRIF’s teen die einde van die kalenderjaar waarin u 71 van daardie punt af is. Vanaf daardie punt is die houer kontraktueel verplig om ‘n minimum onttrekkingsbedrag te onttrek, wat begin met 5,28 persent vanaf 1 Januarie, gevolg deur die jaar wat u 71 verhoog, en die verhoogde 5,4 PERSE CENT Die volgende jaar, gevolg verhoog elke daaropvolgende jaar.
“Daar is geen maksimum onttrekkingsbedrag elke jaar nie, maar ons sal nie aanbeveel dat dit alles in een jaar uithaal nie, aangesien die hele bedrag belasbaar sou wees,” het Egan gesê. “As daar aanvaar word dat die totale waarde van Rosemary se RRSP’s na een of meerdere RRIF’s beweeg, sal haar eerste jaarlikse RRIF -uitbetaling in totaal $ 23.103 beloop. Rosemary se huidige beleggingsbeleggings sal oorgedra word soos hulle (in natura) in ‘n nuwe RRIF -rekening is. ‘
Hy het gesê Rosemary hoef nie een van haar huidige beleggingsbesittings te verkoop of te verander nie, maar afhangend van hoe gereeld sy RRIF -betalings wil hê, moet sy en/of haar adviseur sorg dat daar kontant in die rekening is vir RRIF -uitbetalingsdoeleindes.
Die jaarlikse RRIF -onttrekkings is elke jaar belasbaar aan die RRIF -eienaar, wat ‘n T4RIF -strokie sal ontvang wat die bedrag uitbetaal het. Hierdie bedrag word bygevoeg tot ander inkomste op die belastingopgawe.
“As u slegs die minimum bepaalde bedrag elke jaar onttrek, sal die finansiële instelling wat u RRIF besit, geen inkomstebelasting by die bron weerhou nie,” het Egan gesê. ‘Sodra u die minimum jaarlikse bedrag oorskry het, sal die bronbelasting van toepassing wees op die oortollige onttrekkingsbedrag.
Afhangend van u totale belastingkoers wanneer u u belastingopgawe indien, kan u inkomstebelasting op die minimum RRIF -betaling op belastingtyd skuld. As dit meer as $ 3,000 is, moet u moontlik in die herfs van daardie jaar kwartaallikse belastingpaaiemente begin betaal, ensovoorts.
Egan het gesê as Rosemary gereeld RRIF -betalings wil hê, kan sy dit oorweeg om die jaarlikse minimum bedrag maandeliks of kwartaalliks uit te neem, ‘n paar eenkant toe te stel vir belasting en die balans elke jaar aan haar kinders te gee. Dit is ‘n maklike manier om ‘n deel van haar rykdom na die volgende generasie oor te dra.
Alternatiewelik, as sy nie die inkomste gedurende die jaar nodig het nie, kan sy kies om die minimum bedrag die volgende Desember (sê 15 Desember) in een enkelbedrag uit te neem om enige uitbetaling uit te stel en die volle RRIF -belasting gedurende die jaar te beskerm. Sy kan dan elke Kersfees die geld aan haar kinders gee.
Wat beleggings in haar RRSP betref, het Egan gesê gebalanseerde onderlinge fondse (50/50 aandele/effekte) is geskik en maklik om te bestuur gegewe haar ouderdom, maar sy wil dit oorweeg om te belê in bate-toekenningsfondse (ETF’s) wat ‘n gebalanseerde onderlinge fondse naboots in terme van ‘n gestruktureerde bate, maar baie laer bestuursverhoudinge het.
‘Dit is geen ETF’s nie en word outomaties herbalanseer,’ het hy gesê. ‘As sy ‘n portefeulje ETF’s verkies, kan sy haar adviseurs vra of hulle toegang tot spesifieke ETF’s vir aandele/effekte kan kry om die gebalanseerde onderlinge fondse wat sy besit, te vervang.’
Egan beveel byvoorbeeld aan dat Rosemary se TFSA’s 100 persent aandele moet bevat en in die vorm van aandele -ETF’s en/of onderlinge fondse moet wees, aangesien al die kapitaalwaardering belasting beskut is en enige toekomstige onttrekkings ook belastingvry is.
‘Daar is ‘n geleentheidskoste op die langtermyn om stadig groeiende GIC’s in ‘n TFSA te hê,’ het hy gesê en bygevoeg dat GIC’s nie so belastingeffektief is soos die rente-inkomste ten volle belasbaar is nie. ‘As sy wil voortgaan om daardie kapitaal te hou, moet sy dividendgenererende ETF’s oorweeg, wat dividendinkomste maandeliks in haar rekening uitbetaal. Alhoewel meer wisselvalliger as GIC’s, sal sy minder belasting betaal, aangesien dit ‘n dividendinkomste is en enige groei/waardering as ‘n kapitaalwins belas word, en aandele tipies oortref inflasie mettertyd, wat nie die geval vir GIC’s is nie.’
Egan wys ook daarop dat Rosemary ‘n bietjie meer verdien as ‘n inkomste -opbrengs op vier persent op haar huur eiendom. Dividend -ETF’s betaal jaarliks ongeveer vier persent, maar dividende is meer belastingeffektief as huurinkomste en het nie die moeite wat ‘n verhuurder en eiendomseienaar is nie.
Die verkoop van die huurseiendom sou ‘n paar uitgawes aangaan, het hy gesê, maar daar sal min as kapitaalwins wees as gevolg van haar aangepaste kostebasis teenoor waarde, hoewel sy moet besluit waar om die opbrengste te belê en/of ‘n deel van die geld aan haar kinders te gee.
*Name is verander om privaatheid te beskerm.
Is u bekommerd daaroor om genoeg te hê vir aftrede? Moet u u portefeulje aanpas? Begin u of maak u ‘n verandering en wonder u hoe om rykdom te bou? Probeer u eindig? Laat ons ‘n reël by rykdom@postmedia.com met u kontakinligting en die kern van u probleem, en ons sal ‘n paar kundiges vind om u te help terwyl u ‘n storie vir gesinsfinansiering daaroor skryf (ons sal natuurlik u naam daaruit hou).
