Soos ons die einde van Februarie nader, word frases soos ‘belastingjaareinde’, ‘finansiële jaareinde’ en ‘belastingopgaweseisoen’ deel van alledaagse gesprekke. Hierdie tydperk is van kardinale belang vir Suid-Afrikaners, aangesien dit die sperdatum is om te verseker dat alle bydraes, aftrekkings en belastingverwante besluite afgehandel is voor die nuwe belastingjaar begin. Hierdie aksies vorm uiteindelik die belastingopgawe wat jy in Julie sal indien wanneer die SAID belastingseisoen amptelik open.
As ‘n finansiële beplanner word ek hierdie tyd van die jaar dikwels dieselfde vrae gevra:
- Hoe kan ek my belasting verminder?
- Watter strategieë kan ek nog voor 29 Februarie gebruik?
- Watter geleenthede gee die SAID vir ons deur wetgewing?
Vandag wil ek twee strategieë bespreek wat individue konsekwent help om hul belastinglas te verminder terwyl hulle langtermyn-welvaart bou.
Die krag van belegging in ‘n uittree-annuïteit (UA)
As jy nie aan ’n maatskappyfonds behoort waar jy bykomende bydraes kan maak nie, bly ’n uittree-annuïteit een van die doeltreffendste instrumente om belasbare inkomste voor die belastingjaareinde te verminder.
Deur in ‘n UA te belê, kan jy jou belasbare inkomste vir die jaar verminder. Die SAID laat jou toe om tot 27,5% van jou belasbare inkomste af te trek, beperk tot R350 000 per jaar.
Voorbeeld scenario
‘n Persoon wat R1 miljoen verdien en die volle 27,5% (R275 000) bydra, verminder hul belasbare inkomste tot R725 000.
- Belastingbesparing: R110 092
- Effektiewe belastingkoers daal van 29,2% tot 25,1%
Persoon B verminder nie net hul belasting onmiddellik nie, maar belê ook aansienlik vir hul aftrede
Bykomende voordele van ‘n uittree-annuïteit
Sommige van die ander sleutelvoordele van ‘n UA sluit in:
- Belastingvrye beleggingsgroei: Geen belasting op rente, dividende of kapitaalwins binne die UA nie, wat jou geld vinniger laat saamstel.
- Begunstigde-nominasies: Jy kan begunstigdes nomineer sodat fondse nie outomaties deel van jou boedel vorm nie (toewysing steeds onderhewig aan Artikel 37C), wat sekere boedelkoste kan verminder.
- Krediteurebeskerming: UA’s word oor die algemeen teen krediteure beskerm, wat ‘n bykomende laag finansiële sekuriteit bied vir professionele persone en sake-eienaars.
- Draagbaar oor werkgewers: Jou UA is onafhanklik van jou werk – jy kan voortgaan om by te dra selfs al verander jou diens.
- Buigsame bydraes: Jy kan bydraes verhoog, verminder of onderbreek op grond van jou finansiële situasie. Baie beleggers besef nie dat jy ook ad hoc enkelbedragbydraes tot ‘n Uittree-annuïteit kan maak nie – dit hoef nie ‘n vaste maandelikse debietorder te wees nie.
- Gestruktureer vir langtermyndissipline: Fondse kan nie voor ouderdom 55 verkry word nie (behalwe in spesifieke omstandighede), wat beleggers help om toegewyd te bly tot langtermyn-aftreedoelwitte.
Maksimering van langtermyngroei deur ‘n belastingvrye spaarrekening (TFSA)
’n Belastingvrye spaarrekening bied ongeëwenaarde langtermynvoordele: alle rente, dividende en kapitaalgroei is heeltemal belastingvry.
Bydrae reëls
- R36 000 per jaar
- R500 000 lewenslange limiet
Ongebruikte TFSA-toelaes kan nie oorgedra word nie. As jy nie voor 29 Februarie belê nie, verloor jy die geleentheid vir daardie jaar permanent en neem dit jou langer om by die leeftydperk uit te kom.
TFSA’s is ideaal vir langtermyn-welvaart vanweë hul belastingdoeltreffendheid en buigsaamheid, wat hulle perfek maak vir beleggers wat toeganklike, boetevrye spaargeld wil hê met saamgestelde groei oor tyd.
Hoekom jy vroeg moet optree, nie laat Februarie nie
Baie mense besef eers laat in Januarie of selfs diep in Februarie die behoefte om by te dra tot ‘n RA of TFSA. Alhoewel dit verstaanbaar is, skep dit dikwels onnodige druk op beide finansiële beplanners en beleggingsinstellings. Verskaffers staar ‘n oplewing van laaste-minuut instruksies in die gesig, en in sommige gevalle word verwerkingstye vertraag as gevolg van hoë volumes. Dit kan daartoe lei dat bydraes na 1 Maart weerspieël, wat beteken dat hulle in die volgende belastingjaar val, en beleggers verloor op die aftrekking of TFSA-toelaag wat hulle van plan was om te gebruik.
Om hierdie rede is dit van kardinale belang om vroeër eerder as later met jou finansiële beplanner te skakel om te verseker dat die strategie, papierwerk en bydraes lank voor die sperdatum afgehandel is. Jy trek ook langer voordeel uit saamgestelde rente op die hoër bedrag.
Februarie is nie net ‘n sperdatum nie, dit is ‘n geleentheid.
Die gebruik van ‘n RA en TFSA laat jou toe om:
- Verminder jou belasbare inkomste
- Verhoog jou potensiële belastingterugbetaling
- Groei langtermyn, belastingdoeltreffende rykdom
- Versterk jou aftrede en finansiële sekuriteit
Met die regte beplanning help Sars jou doeltreffend om te spaar. Gebruik hierdie venster tot jou voordeel. As jy onseker is hoeveel bydraeruimte jy nog het of hoe om hierdie strategieë vir maksimum voordeel te struktureer, praat met ‘n gekwalifiseerde finansiële beplanner. Klein besluite vandag skep dikwels môre die grootste belonings.
* Loots is ‘n finansiële adviseur by Alexforbes.
PERSOONLIKE FINANSIES
